Дебиторская задолженность – это сумма долга одного предприятия или юридического лица. Можно сказать, что это актив производства, поэтому важно контролировать процессы выплаты кредитов. Услуги транспортно-экспедиционной компании предоставляются не так часто. Если фирма вовремя не оплачивает накладную, то появляется «дыра» в бюджете. Соответственно, зарплаты работников сокращаются, стоимость для дальнейших перевозок возрастает.
Какой бывает повинность
Экономисты классифицируют дебиторские долги по двум категориям:
- По периоду выдачи кредитования. Краткосрочный платеж должен поступить в течение года после перевозки товара. Долгосрочные – время на оплату более двенадцати месяцев.
- По степени уверенности в выплате. Текущие платежи – срок кредитования по договору еще не истек. Другими словами, нормальные или договорные. Сомнительные или перспективные хвосты – дата погашения кредита уже прошла, но организация уверена, что получит средства. Безнадежные договоры – предприятие не сможет получить деньги по накладным в силу банкротства сотрудничающей организации или ликвидации из реестра юридических лиц.
Крупные транспортно-экспедиционные компании вправе устанавливать свои классификации хвостов.
Причины образования рестантов и их решение
Существует множество причин образования долгов. Организация 4logist разработала систему, которая позволит контролировать отношения между фирмой по грузоперевозкам и их клиентами.
Мотивация работников
Если зарплата и премии менеджеров зависят от количества завершенных, даже неоплаченных сделок, то мотивации выбивать платежи, соответственно, нет. Действительно, ведь для этого нужно обзвонить каждого клиента-должника и напомнить о необходимости оплатить товарно-транспортную накладную.
Чтобы работникам не пришлось совершать обзвон, в программе для транспортно-экспедиционных компаний от 4logist есть функция автоматического напоминания на один или несколько e-mail адресов. Менеджер сам выставляет периодичность уведомлений и количество адресатов.
Количество заказов
Если предприятие довольно крупное, то заказов, соответственно, тоже много. Это значит, что выяснять причины отсрочки платежей с каждым слишком долго. Более того, излишняя назойливость легко отобьет у организаций желание продолжать сотрудничество. Для таких случаев менеджеры в любой момент способны посмотреть отчетность по выплатам каждой ТТН. Данные о повинностях можно включить в рассылку на почтовые адреса.
Лимит кредита
Чтобы избежать лишних проблем, у каждого работника есть план счетов для транспортно-экспедиционной компании. По-другому его можно назвать лимит кредита. Менеджер не сможет создать новый заказ, если сумма задолженности по предыдущим открытым сделкам превышает установленную руководством. Посмотреть статистику оформленных поставок можно в системе 4logist.
Отправка пакета документов
Некоторые заказчики отказываются работать с копиями документов и требуют предоставление всех оригиналов перед оплатой. Отправка для каждого счета, ЦМР, товарно-транспортной накладной займет много времени. Чтобы избежать потери времени, система будет автоматически собирать и предоставлять бумаги для закрытия сделки. Также с момента получения адресатом письма с документами программа автоматизации транспортной логистики 4logist начнет отсчет периода погашения.
Варианты взыскания дебиторского обязательства
Существует несколько способов закрытия дебиторского хвоста:
- Договорный.
- С помощью правоохранительных органов.
- Судебный.
Крупные транспортно-экспедиционные компании вправе устанавливать свои классификации хвостов.
Договорный возврат
В этом случае предполагается возвращение компанией-должником оговоренной суммы без вмешательств правоохранительных органов. Данный вариант предпочтителен для двух сторон экономических взаимоотношений. К сожалению, договорный вариант возврата встречается лишь в половине сделок.
Когда руководство партнерского сообщества исправно выплачивает кредиты до погашения, значит, взаимоотношения стабильные и длительные. Предприятию партнеру следует предпринимать лишь уведомительные действия по возврату задолженности дебитором-должником. Как было сказано ранее, напоминания без проблем настраиваются в программах грузоперевозок онлайн.
С помощью правоохранительных органов
Еще один вариант отношений между дебиторами – обманные. В таких ситуациях клиенты оказываются мошенниками, и требовать уплаты счетов по товарно-транспортным накладным нужно через правоохранительные органы. Такое развитие событий не редкость в наше время. Поэтому важно проверять контрагентов до заключения договора. Более того, рекомендуется отпускать грузоперевозки в кредит только с проверенными и надежными заказчиками.
Если после заключения сделки заказчик не выходит с вами на связь, узнать его местоположение нельзя, а офиса для личного визита нет, можно утверждать, что вы попали в мошенническую ловушку. Здесь нельзя медлить: необходимо сразу подавать заявление через экспедитора в соответствующие правоохранительные органы. Как показывает статистика, большинство кредиторов, которые подали жалобу в течение недели после обнаружения факта преступления, смогли получить оплату по товарно-транспортной накладной.
Когда необходимо прибегнуть к помощи суда
Самая тяжелая ситуация возникает при необходимости обращения дебитора в суд. Для начала стоит проверить наличие у экспедиторов и менеджеров всех бумаг, подтверждающих заключение договора на кредит, и точный размер повинности. В договоре должны быть прописаны обязательства каждой из сторон, график выплат по счету и порядок взыскания. Кроме того, у вас должны иметься доказательства предоставления услуг перевозок заказчику. Информация предоставляется в уведомлениях, требованиях, ТТН, актах, расписках экспедитора и других бумагах. При наличии всех данных шанс одобрения вашей позиции в судебном разбирательстве возрастает.
При условии, что имеется связь с партнером, проведите сверку поступления платежей и оказания услуг и подпишите акт сверки расчетов. Это будет основным показателем, доказывающим фактическое наличие кредитования. Если клиент отрицает деловые взаимоотношения с торгово-экспедиторской фирмой, то подписать акт будет невозможно, но у вас все равно будут документы, заключенные перед транспортировкой товара. Правильно донеся свою позицию до судебной комиссии, получится выиграть дело.
После сбора документов и признания судом факта наличия рестанта, приступаем к анализу причин возникновения хвоста с использованием бухгалтерского программного обеспечения. Для этого нужно запросить справку из Единого государственного реестра юридических лиц, благодаря которой узнаем, существует ли законно фирма или находится в стадии реорганизации.
С помощью официального сайта Арбитражного суда узнаем о материальном положении руководителя организации, в том числе, не признано ли лицо банкротом. Анализ платежеспособности поможет урегулировать дело путем снижения регулярных платежей и выписки штрафов, которые в силах будет оплатить организация-должник.
Затем необходимо поставить в известность заказчика ваших услуг. Согласно общему правилу АПК РФ, досудебный период ответа на претензию и урегулирование конфликта составляет 30 дней. Уведомление может быть информационным, при условии, что группа транспортно-экспедиционных компаний согласна на мирное закрытие спора. Судебное письмо может быть выслано с требованием уплатить хвосты и указанными штрафными санкциями и неустойками за невыполнение обязанности. В любом формате осведомления обязательно указывается размер долга, период с оказания услуги, сроки и реквизиты для погашения повинности без судебного разбирательства.
Выбор самого действенного варианта взыскания задолженности зависит от прошлого опыта взаимоотношений с конкретным лицом, от платежеспособности должника и суммы, необходимой к выплате.
Чтобы не создавать сложных ситуаций в будущем, не допускайте образования серьезных задолженностей со стороны дебиторов. Контролируйте процесс выдачи кредитов с помощью программы для транспортных компаний и экспедиторов.